公司財務(wù)管理辦法制度匯編
、出差補貼天數(shù)以住宿天數(shù)為基礎(chǔ)加異地至異地的路程時間計算；
、出差參加會議，會務(wù)費中含有食宿費的，不再給與補貼。
）出差期間發(fā)生的其他雜費
、其他雜費包括：存包裹費、電話費、貨物運輸費等。
、出差期間發(fā)生的其他雜費，憑單據(jù)核準(zhǔn)報銷。
、異地電話費報銷中，如購買ic卡、ip卡，報銷完畢后應(yīng)將卡交回行政部。
、部門主管、市場開發(fā)部職員、其他員工出差的手機漫游費，憑單據(jù)核準(zhǔn)報銷。
）經(jīng)理以上級別的高層管理人員的各項差旅費據(jù)實報銷。
）已實行費用包干制的部門和項目部差旅費開支標(biāo)準(zhǔn)參照上述辦法執(zhí)行，但費用開支應(yīng)在各部門和項目部包干費用中列支。

．業(yè)務(wù)招待費有關(guān)規(guī)定
）除部門主管、市場開發(fā)部員工、辦公室員工、財務(wù)部員工之外，其他部門員工發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費原則上不予報銷。若確屬工作需要應(yīng)提前報請部門主管同意，并事后經(jīng)分管總經(jīng)理審核后方可報銷。
）業(yè)務(wù)招待費的報銷應(yīng)及時辦理，費用發(fā)生一次報銷一次。
）公司任何部門的禮品均由辦公室統(tǒng)一購買。
）其他非生產(chǎn)經(jīng)營性的各項費用規(guī)定：
、公司電話費、電費、水費等，由公司辦公室憑單據(jù)校準(zhǔn)報銷。
、部門主管、市場開發(fā)部的銷售人員每月可憑單據(jù)核準(zhǔn)報銷元的手機費。

．費用報銷時間的規(guī)定
、借款出差員工回公司后，應(yīng)在五個工作日內(nèi)到財務(wù)部辦理報銷手續(xù)。
、備用金、招待費的報銷，應(yīng)在業(yè)務(wù)發(fā)生后五個工作日內(nèi)到財務(wù)部辦理報銷手續(xù)。
、因私借款應(yīng)按照還款計劃中的時間辦理還款手續(xù)。
、報賬后仍有結(jié)欠或五個工作日內(nèi)無故不辦理報銷/還款手續(xù)的員工，財務(wù)部門向其發(fā)出催促報帳通知書，被通知后五個工作日內(nèi)仍未結(jié)清者，財務(wù)部有權(quán)在該員工的工資中從當(dāng)月開始，根據(jù)具體情況按比例逐月扣回。
．費用報銷的程序
、報銷人出具書面報銷明細，經(jīng)部門主管審批簽字；
、報銷人將報銷明細，連同全部發(fā)票一并放入一個信封內(nèi)，交財務(wù)主管；
、財務(wù)主管收到該信封，將發(fā)票與報銷明細認(rèn)真核對，仔細計算，剔除不合乎財務(wù)制度的發(fā)票，并向報銷人說明原因；
、財務(wù)主管將發(fā)票與報銷明細核對完畢后由報銷人填寫"報銷單"，出差報銷需要再計算補貼等填寫在"報銷單"上，財務(wù)主管在"報銷單"上簽字，
、總經(jīng)理審核后在"報銷單"上簽字；
、財務(wù)主管通知報銷人到財務(wù)部完成報銷程序。

．如借款、報銷審批人出差在外，則按對應(yīng)管理權(quán)限向上遞延。
．市場開發(fā)部的業(yè)務(wù)費用按所承接工程項目的收款總額按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)比例計提，由市場開發(fā)部統(tǒng)一掌握使用。
．其他費用
、辦公費日常辦公用品按每人每月一定標(biāo)準(zhǔn)（標(biāo)準(zhǔn)見附件）控制使用。個別直接服務(wù)于全公司或會議使用的日常辦公用品另批。
、福利費：按工資總額的％按月計提應(yīng)付福利費，按％計提工會經(jīng)費，嚴(yán)格控制使用，不得超支。
、培訓(xùn)費：公司按全員工資，總額的.％計提員工培訓(xùn)費，各項目培訓(xùn)，必須按合同中對培訓(xùn)的規(guī)定事先編制費用預(yù)算，按預(yù)算開支，不許超預(yù)算。因特殊情況需超預(yù)算，超出預(yù)算的部分必須經(jīng)公司總經(jīng)理簽字，方可報銷，并計入該部門業(yè)務(wù)費。

．費用報銷時間：每周的星期二和星期四為各部門費用報銷時間，原則上財務(wù)部門其他時間不在辦理報銷沖賬工作。，