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�?谧钚虏盥觅M報銷標準(伙食費+住宿費)

更新:2023-09-16 09:38:51 高考升學(xué)網(wǎng)

差旅費是指出差期間因辦理公務(wù)而產(chǎn)生的交通費、住宿費和公雜費等各項費用。差旅費是行政事業(yè)單位和企業(yè)的一項重要的經(jīng)常性支出項目。那么2023年�?谧钚虏盥觅M報銷標準是多少,以下是小編整理的相關(guān)內(nèi)容,希望對您有所幫助!

?谧钚虏盥觅M報銷標準(伙食費+住宿費)

一、2023年�?谧钚虏盥觅M報銷標準

2023年�?谧钚虏盥觅M報銷標準暫未公布,以下是最新�?诓盥觅M報銷標準,僅供參考。

省直各單位:

為了穩(wěn)步推進省直事業(yè)單位公務(wù)用車制度改革,解決公務(wù)出行中出現(xiàn)新情況、新問題,做好差旅費現(xiàn)行制度與公車改革制度的銜接,有效保障公務(wù)出行需要,根據(jù)《海南省事業(yè)單位公務(wù)用車制度改革實施方案》(瓊辦發(fā)〔2017〕55號)、《海南省省直機關(guān)差旅費管理辦法》(瓊財行〔2014〕493號)和財政部《關(guān)于進一步完善公車改革財政配套制度的通知》(財辦行〔2018〕128號)等有關(guān)文件精神,經(jīng)省公務(wù)用車制度改革領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室同意,現(xiàn)將公車改革保障出行有關(guān)規(guī)定通知如下:

一、事業(yè)單位公車改革中“實報實銷公務(wù)交通費用”的參改人員,行政區(qū)域外公務(wù)出行應(yīng)當盡量乘用公共交通工具,差旅費報銷按《海南省省直機關(guān)差旅費管理辦法》(瓊財行〔2014〕493號)有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。行政區(qū)域范圍劃分以《海南省公務(wù)用車制度改革領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室關(guān)于印發(fā)省直黨政機關(guān)公務(wù)出行規(guī)定行政區(qū)域范圍的通知》(瓊車改辦〔2016〕50號)為準。

二、事業(yè)單位公車改革中“實報實銷公務(wù)交通費用”的參改人員,在單位無法提供工作用車的情況下,行政區(qū)域內(nèi)公務(wù)出行方式自行選擇,可憑交通發(fā)票實報實銷公務(wù)交通費用,也可憑審批單實報實銷公務(wù)交通費用。

其中:審批單實報實銷公務(wù)交通費用的計算方法為:公務(wù)出行路程實際公里數(shù)×當?shù)爻鞘谐鲎馄囀召M標準(�?谑谐鲎廛嚮鶅r標準為10元/3公里,超過3公里的計程標準為2.1元/公里)。實際公里數(shù)可通過大數(shù)據(jù)網(wǎng)或有關(guān)單位的地圖數(shù)據(jù)查尋核實。出租汽車收費標準隨當?shù)刂鞴懿块T公布的收費標準即時調(diào)整。

審批單實報實銷公務(wù)交通費用需履行審批手續(xù),各單位應(yīng)自行設(shè)計審批單,對出行任務(wù)、出行時間、出行路程,出行費用等實行嚴格審核,一事一批。審批單實報實銷公務(wù)交通費用的報銷和審批情況應(yīng)定期或不定期在單位內(nèi)部予以公示,每月至少公示一次。

三、公務(wù)出行交通費用報銷應(yīng)當遵循保障公務(wù)、厲行節(jié)約、總量控制、規(guī)范透明的原則,各單位在確保車改節(jié)支率達到7%以上的前提下,每人每天報銷金額不超過80元,每人每年月均報銷總額不超過相應(yīng)層級公務(wù)員交通補貼標準。

四、各市縣應(yīng)結(jié)合本地公車改革和公務(wù)出行實際情況制定相應(yīng)辦法,解決公務(wù)出行中出現(xiàn)的新情況,做好差旅費現(xiàn)行制度與公車改革制度的銜接工作。

五、請省直各主管部門及時將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至下屬單位。執(zhí)行中發(fā)現(xiàn)的問題,請及時向省財政廳反饋。

二、差旅費的報銷范圍及流程

差旅費的報銷范圍

1、差旅費核算的內(nèi)容:用于出差旅途中的費用支出,包括購買車、船、火車、飛機的票費、住宿費、伙食補助費及其他方面的支出。

2、一般情況下,單位補助出差伙食費就不再報銷外地餐費了,或者報銷餐費就不再補助出差伙食費。

3、至于外地餐券不能計入差旅費中,稅法上并沒有相關(guān)的文件規(guī)定。

差旅費開支范圍包括:城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費等。差旅費的證明材料包括:出差人員姓名、地點、時間、任務(wù)、支付憑證等。差旅費中列支補助按人均100元1天標準以內(nèi)。

差旅費的報銷流程

1、出差人員填制差旅費報銷單

直屬上級審查分管副院長核準財務(wù)人員審核

出納結(jié)算付款。各分管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)對差旅費報銷的真實性、合理性負全面責(zé)任。

2、財務(wù)人員、稽核人員、資金管理人員按規(guī)定對報銷手續(xù)、預(yù)算額度、票據(jù)合法性、真實性、出差標準進行審核并對此負責(zé)。

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