出差費(fèi)用管理制度

一個公司的員工出差，根據(jù)出差的城市與出差的原因，公司都會有一批費(fèi)用給到出差員工，但是每個公司的出差管理制度與費(fèi)用都不同。以下為某企業(yè)的出差費(fèi)用管理制度，僅供參考。
　　
　　為規(guī)范公司員工因公出差所涉及到的費(fèi)用開支等一系列活動，特作如下規(guī)定。
　　
　　本制度所指的出差是指本公司員工到襄樊市以外的地區(qū)從事與本公司經(jīng)營業(yè)務(wù)有關(guān)的活動并且時間長達(dá)一天以上的。
　　
　　一、出差申請
　　
　　1、副總經(jīng)理以下人員出差，須事先填寫《出差申請單》，經(jīng)過部門主管和分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)同意后方可出差。
　　
　　2、出差申請人憑批準(zhǔn)的《出差申請單》填寫《借款單》到財務(wù)借款。分管領(lǐng)導(dǎo)及財務(wù)人員根據(jù)出差人計劃的天數(shù)、地點(diǎn)、事由計算大致費(fèi)用核定借款額。
　　
　　3、出差人員出差期間應(yīng)本著高效精簡的原則安排行程，費(fèi)用開支嚴(yán)格按照本制度所附開支標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定執(zhí)行。特殊情況須超支的應(yīng)事前電話請示分管領(lǐng)導(dǎo)同意。
　　
　　4、出差人員出差期間應(yīng)妥善保管好各種費(fèi)用票據(jù)，返回公司在五個工作日內(nèi)到財務(wù)辦理報銷手續(xù)。
　　
　　5、出差人員前次出差借款尚示報銷的，本次出差不允許借款。
　　
　　二、費(fèi)用劃分及報銷辦法
　　
　　出差費(fèi)用主要分為：長途交通費(fèi)、住宿費(fèi)、客戶招待費(fèi)、長途通訊費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、雜費(fèi)、伙食補(bǔ)助、臥鋪補(bǔ)助、住宿節(jié)約補(bǔ)助等。
　　
　　1、長途交通費(fèi)和住宿在限額標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑有效票據(jù)報銷。
　　
　　2、出差期間發(fā)生的客戶招待費(fèi)應(yīng)從嚴(yán)控制，嚴(yán)格按公司《招待費(fèi)用管理制度》規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。副總以下人員如需發(fā)生客戶招待費(fèi)，應(yīng)事前請示分管副總同意。副總應(yīng)請示總經(jīng)理同意。事后報銷時應(yīng)提供有效票和情況說明。
　　
　　3、出差人員發(fā)生的異地手機(jī)漫游費(fèi)憑電腦打印電話清單經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)和財務(wù)核對后因公部分予以報銷。
　　
　　4、出差人在出差時發(fā)生的各地區(qū)市內(nèi)短途交通費(fèi)，應(yīng)提供有效票據(jù)報銷，除副總及以上人員不受限制外，其余人員原則上不允許乘坐的士。
　　
　　5、出差人伙食補(bǔ)助按附件《差旅費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)》包干執(zhí)行。無須提供發(fā)票，時間計算以出發(fā)車票和返回車票標(biāo)明的日期為依據(jù)，頭尾兩天合并計算。
　　
　　6、出差人出差時發(fā)生的訂票、托運(yùn)、復(fù)印、傳真等雜費(fèi)憑有效票據(jù)經(jīng)貧乏領(lǐng)導(dǎo)和財務(wù)審核確認(rèn)后報銷。
　　
　　7、出差人夜間行車（當(dāng)時18時至次日晨6時）或連續(xù)行車8小時以上的，允許購買火車臥鋪，如符合以上條件但未坐臥鋪者，按車票票面金額的50%予以補(bǔ)助。
　　
　　8、住宿節(jié)約補(bǔ)助，為使出差人厲行節(jié)約，設(shè)立此補(bǔ)助。對住宿費(fèi)報銷金額低于附件《差旅費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)》的，按節(jié)約金額的50%獎勵出差者。
　　
　　三、其他
　　
　　1、出差人員因公外出參加會議或培訓(xùn)，出差人應(yīng)向財務(wù)部提供會議通知和培訓(xùn)通知，財務(wù)根據(jù)通知上關(guān)于費(fèi)用方面的說明予以確認(rèn)出差費(fèi)用報銷方式。
　　
　　2、出差人自行借用非本公司車輛出差的，需經(jīng)貧乏領(lǐng)導(dǎo)標(biāo)準(zhǔn)。公司據(jù)實(shí)合理報銷過路費(fèi)、停車、汽油等費(fèi)用，其他費(fèi)用一概不負(fù)責(zé)。